.png)
Finanstilsynet har lige offentliggjort en rapport om, hvordan bankerne håndterer ESG, når de låner penge ud til virksomheder. Det lyder som noget, der kun handler om bankerne. Men det kommer til at handle om dig.
Det er ikke noget nyt - det er vedtaget ved lov
Måske tænker du, at det her bare er endnu et nyt krav. Det er det ikke. Loven siger allerede, at bankerne skal tage ESG med, når de vurderer deres erhvervskunder, senest slået fast med en lovændring i juni 2025. Det nye er, at Finanstilsynet i 2025 gik de største banker efter i sømmene for at se, om de rent faktisk levede op til loven. Det gjorde de ikke godt nok. Derfor skal det nu strammes op, og det er hele baggrunden for rapporten her.
Derfor handler det om dig
Lad os først slå fast, hvad ESG egentlig er. Det dækker over tre ting: miljø og klima, sociale forhold som dine medarbejdere, og måden du driver og styrer din virksomhed på. Det er ikke så indviklet, som det lyder, og det handler ikke om, at du skal opfinde en ny forretning eller lave det hele om. Det handler om at sætte ord og tal på det, du allerede gør.
Grunden til, at det også handler om dig, er, at præcis de tre ting kan få betydning for din økonomi, og dermed for banken. Finanstilsynet har konkluderet, at bankerne skal blive bedre til at få ESG med, når de vurderer deres erhvervskunder. Hvorfor? Fordi det handler om penge. Hvis et af de forhold rammer din forretning, så du får sværere ved at betale dit lån tilbage, så er det også bankens problem, for så er det banken, der taber penge. Derfor begynder banken nu at stille skarpt på netop de ting, før den låner ud. Og det kan ramme dig direkte: på dine lånevilkår, på din rente, og på, om du overhovedet kan få finansiering, uanset hvor stor din virksomhed er.
Man kan sige, at vurderingen har fået en ny dimension. Før var bankens blik først og fremmest på dit regnskab, altså de historiske tal, krydret med erfaring og mavefornemmelse. Nu ser banken også på selve driften af din virksomhed, og på hvor godt den er rustet til det, der kan komme. ESG er netop den fremadrettede del af billedet.
Men hvad er en ESG-kreditrisiko helt konkret?
Lad os tage to eksempler. Et fra miljø-delen og et fra den sociale del.
Det første handler om miljø og klima. Forestil dig en vognmand, der kører på diesel. Reglerne strammes: diesel bliver dyrere, og flere byer lukker dieselbiler ude af miljøzonerne. På et tidspunkt skal vognmanden altså lægge en plan for at skifte til for eksempel elbiler. Det er faktisk en god forretning på sigt, for elbiler er billigere i drift og giver adgang til byerne. Den, der har lagt planen, står stærkt. Risikoen er for den, der ikke forbereder sig. Står du tilbage med dieselbiler, stigende udgifter og biler, der ikke må køre derhen, hvor kunderne er, kan økonomien blive presset så meget, at det bliver svært at betale lånet tilbage.
Det andet handler om sociale forhold, altså S'et. Tag en håndværksvirksomhed, hvor arbejdsmiljø og sikkerhed på pladsen fylder. Sker der mange arbejdsulykker, eller er sikkerheden ikke i orden, kan det give bøder, og større kunder, ikke mindst det offentlige, kan helt vælge dig fra. Det rammer din indtjening og dermed din evne til at betale tilbage. Banken ser altså ikke kun på miljø og klima, men også på, om din virksomhed er et sundt og sikkert sted at arbejde.
Fælles for begge er, at en ESG-kreditrisiko er et forhold inden for miljø, klima, sociale forhold eller ledelse, der kan ramme din økonomi og dermed din evne til at betale banken. Og at det handler om at være forberedt i tide i stedet for at blive overrasket.
Hvad vil banken tale med dig om?
Finder banken en ESG-risiko, der virkelig betyder noget for din forretning, skal den tage en snak med dig om den. Det er ikke en kontrol, men en samtale, hvor I sammen bliver klogere på, hvad der er på spil. Banken vil typisk kigge på:
- hvilke ESG-forhold der kan ramme netop din forretning, din indtjening og din evne til at betale tilbage
- hvilke investeringer der eventuelt skal til for at komme udfordringerne i forkøbet
- om din drift kan bære de investeringer
- om du selv er opmærksom på risikoen
- og hvordan du har tænkt dig at håndtere den
Pointen er enkel: kan du svare, står du stærkt. Kan du ikke, risikerer du dyrere lån, sværere adgang til finansiering, og at konkurrenter, der har styr på det, løber fra dig. Og spørgsmålene kommer, uanset om du er klar eller ej. Kort sagt: vær på forkant. Har du styr på dine tal og din plan, inden banken spørger, forhandler du fra en styrkeposition. Venter du, til banken står i døren, har du allerede tabt forspringet.
Den gode nyhed: du har det hele allerede
Du har allerede har det, der skal til. Din virksomhed gør hver dag en masse, der tæller som ESG. Det handler om at samle og strukturere det, du allerede har, så det er klar, når banken spørger. I forhold til hvordan og hvad der skal samles er du hjulpet godt på vej.
For at gøre det overskueligt har EU-Kommissionen anbefalet en fælles standard for, hvilke data en mindre og mellemstor virksomhed skal samle. Den hedder VSME, som står for "Voluntary SME", altså en frivillig standard for små og mellemstore virksomheder.
Standarden er lavet for at beskytte dig. Den sætter en klar og afgrænset ramme for, hvad du skal rapportere, så du ikke risikerer at blive mødt med endeløse eller tilfældige datakrav fra banker og store kunder. Du kan dermed forholde dig til ét overskueligt sæt oplysninger. Finanstilsynet peger i øvrigt selv i sin rapport på, at der er god sammenhæng mellem en VSME-rapport og de oplysninger, banken efterspørger.
Med andre ord kan du nemt samle din data i en VSME-rapport, som du for eksempel kan sende direkte til din bank.
Sådan kommer du på forkant
Så hvordan forbereder du dig? Har du allerede lavet en ESG-rapport ud fra VSME-standarden, står du stærkt og er på forkant. Det er et stort plus, når banken kommer. Er du ikke kommet i gang endnu, så er det nu, du skal i gang. Og her hjælper vi gerne hos Valified. Vi samler og strukturerer dine ESG-data i Valified, så du har overblikket klar, både til din egen forretning og til mødet med banken. Vi rådgiver dig ikke om dine valg. Vi guider dig til at have grundlaget, så du selv kan træffe dem.
Kilder
Lovgrundlag: lov nr. 712 af 20. juni 2025
.png)
.png)
